Comment sélectionner un exécuteur testamentaire pour votre testament?
Votre exécuteur testamentaire sera la personne qui guidera votre testament tout au long du processus d'homologation après votre décès.
Votre exécuteur testamentaire sera la personne qui guidera votre testament tout au long du processus d'homologation après votre décès. Le travail est difficile, chronophage et stressant - mais aussi extrêmement important. Lorsque vous choisissez un exécuteur testamentaire pour vos dernières volontés, il doit s'agir d'une personne ayant l'expertise et l'expérience pour faire le travail, mais aussi quelqu'un qui connaît vos objectifs et vos intentions et en qui vous avez confiance pour agir dans votre meilleur intérêt pour faire vos dernières volontés. une réalité.
Partie 1 sur 3: comprendre le rôle de l'exécuteur testamentaire
- 1Passez en revue la loi d'homologation dans votre état. Avant de commencer à penser à qui vous pourriez vouloir en tant qu'exécuteur testamentaire de votre succession, examinez vous-même ou avec votre avocat la loi sur les successions de votre État pour avoir une idée du processus et de la manière dont votre exécuteur testamentaire fera son travail.
- Vous n'avez pas besoin de lire la loi elle-même, ce qui peut prêter à confusion - il existe un certain nombre de guides en langage simple sur le droit d'homologation qui expliquent le processus d'homologation d'un testament.
- La procédure varie selon les États, mais généralement votre exécuteur testamentaire devra déposer des documents auprès du tribunal des successions du comté où vous avez vécu indiquant qu'il représentera votre succession.
- Votre exécuteur testamentaire doit également identifier vos créanciers et les aviser de votre décès et du fait qu'il représente votre succession.
- Une fois toutes les notifications nécessaires envoyées, votre exécuteur testamentaire récupérera vos biens et en fera un inventaire détaillé, en demandant des évaluations si nécessaire.
- Il doit également gérer votre succession en payant toutes les factures impayées ou en collectant toute somme d'argent qui vous était due, en engageant des actions de recouvrement ou des poursuites si nécessaire pour obtenir cet argent. Essentiellement, votre entreprise personnelle est liquidée de la même manière qu'une entreprise le serait si elle était dissoute. Pour cette raison, un exécuteur testamentaire averti est essentiel.
- Votre exécuteur testamentaire est également en charge du dépôt des droits de succession et de votre déclaration de revenus finale. Si vous avez un comptable ou un agent fiscal, vous voudrez peut-être préciser qu'il vous assistera dans cette tâche.
- Une fois que toutes les factures et taxes ont été payées et que tous les avis ont été envoyés conformément à la loi de l'État, votre exécuteur testamentaire est prêt à fermer votre succession et à distribuer vos actifs selon votre volonté.
- Lorsque l'homologation en arrive à ce stade, certains traits de personnalité peuvent être nécessaires pour que votre exécuteur testamentaire agisse efficacement. Si vous prévoyez des querelles entre parents ou s'il existe une quelconque animosité entre les personnes que vous avez inscrites comme héritiers, vous avez besoin d'un exécuteur testamentaire objectif, calme et d'humeur égale pour vous aider à résoudre ces différends.
- 2Évaluez les besoins de votre propre succession. Bien que le processus général d'homologation soit le même pour chaque succession, un testament n'est pas un document «à taille unique», et vous pouvez avoir des besoins particuliers auxquels vous souhaitez répondre d'une manière particulière.
- Par-dessus tout, vous voulez quelqu'un qui est émotionnellement stable et financièrement responsable. Cette personne doit aussi être une personne de confiance - que ce soit parce que vous la payez et qu'elle est liée par un code professionnel, ou parce que vous avez un lien familial.
- Si vous avez des instructions finales particulièrement détaillées, vous voulez vous assurer de choisir un exécuteur testamentaire qui les comprend et est capable de les exécuter.
- 3Décidez si vous avez besoin de plus d'un exécuteur testamentaire. Bien que votre exécuteur testamentaire puisse toujours engager des professionnels tels que des avocats ou des comptables pour gérer certains aspects de votre succession, le rôle d'exécuteur testamentaire est en soi un travail long et difficile que vous voudrez peut-être répartir entre deux personnes ou plus.
- La plupart des successions ne nécessiteront pas une expertise juridique approfondie, mais votre exécuteur testamentaire peut bénéficier d'un co-exécuteur testamentaire qui est un fiscaliste ou un comptable. Trouver un co-exécuteur doté de ces compétences signifierait que votre exécuteur testamentaire n'aurait pas à en embaucher un.
Lorsque l'homologation en arrive à ce stade, certains traits de personnalité peuvent être nécessaires pour que votre exécuteur testamentaire agisse efficacement. - 4Faites une liste de candidats qui seraient éligibles pour être votre exécuteur testamentaire. Légalement, votre exécuteur testamentaire doit être un citoyen américain âgé de plus de 18 ans qui n'a pas été reconnu coupable d'un crime.
- Certains États exigent que votre exécuteur testamentaire soit également un résident de votre État. D'autres autorisent les exécuteurs testamentaires hors de l'État, mais uniquement s'ils sont des proches parents du défunt, ou engagent un résident pour agir en tant que représentant. D'autres États exigent que les exécuteurs testamentaires étrangers déposent un cautionnement.
- Au-delà des conditions légales d'éligibilité, vous devez rechercher des candidats qui ont une certaine expérience ou expertise financière ou juridique, et qui sont également organisés et fiables.
- Évitez de choisir quelqu'un simplement à cause de vos sentiments pour lui. Il est bien plus important que la personne soit capable de faire le travail, que que vous soyez émotionnellement connecté ou attaché à elle.
Partie 2 sur 3: évaluation des candidats possibles
- 1Pensez à payer un professionnel. Un professionnel qui n'a rien à gagner de votre testament peut aider à éviter les conflits, surtout si vous avez plusieurs bénéficiaires qui ne s'entendent pas.
- De nombreuses personnes ont recours à un avocat ou à un planificateur financier comme exécuteur testamentaire. Cela présente de nombreux avantages, dont l'assurance que votre succession sera gérée correctement et conformément à la lettre de la loi.
- Si vous avez une grande succession, il peut être préférable d'utiliser un exécuteur testamentaire institutionnel tel qu'une banque, afin que du personnel supplémentaire puisse être affecté si nécessaire.
- D'un autre côté, si vous avez une petite succession, il est courant de désigner votre conjoint ou un enfant majeur comme exécuteur testamentaire, car ces personnes ont un intérêt personnel à ce que vos biens soient soumis à l'homologation en douceur.
- Cependant, un professionnel désintéressé peut ne pas être aussi efficace qu'un membre de la famille proche comme un conjoint le serait pour comprendre vos besoins et votre intention.
- Dans le même temps, un parent proche est susceptible d'être en deuil et de manquer de concentration et de courage émotionnel pour s'occuper de la clôture de votre succession.
- 2Parlez à plusieurs de vos candidats. Étant donné que le processus d'homologation peut durer plusieurs années, vous devez considérer la nomination d'un exécuteur testamentaire comme un travail et interroger les candidats potentiels.
- Vous ne voulez pas d'un exécuteur testamentaire qui refusera la nomination et plongera votre succession dans l'incertitude. Pour cette raison, parlez à chaque personne que vous avez identifiée comme un candidat possible avant de les nommer, pour vous assurer qu'elles comprennent et acceptent la responsabilité.
- Décrivez votre testament et les exigences légales de votre état. Si vous avez un avocat ou un planificateur successoral, vous pouvez également leur demander d'assister à chacune de ces réunions pour répondre à vos questions ou lever toute ambiguïté.
- Si vous exploitez une entreprise, assurez-vous que votre exécuteur testamentaire comprend votre entreprise et les aspects de votre entreprise qui pourraient perdurer après votre décès.
- 3Obtenez l'avis d'amis et de membres de votre famille. Surtout si vous choisissez quelqu'un de proche plutôt que d'embaucher un professionnel, parlez-en à d'autres et obtenez leur avis sur la capacité de cette personne à faire le travail.
- La dynamique familiale peut être extrêmement importante lorsque vous discutez de vos problèmes de fin de vie, vous voulez donc vous assurer que vos proches ont leur mot à dire dans votre décision, surtout s'ils seront les bénéficiaires de votre succession.
- 4Comparez et contrastez vos candidats. Après avoir parlé aux personnes que vous voulez et entendu les opinions d'autres personnes qui vous connaissent, analysez les forces et les faiblesses de chacun et prenez votre décision finale.
Votre exécuteur testamentaire doit également identifier vos créanciers et les aviser de votre décès et du fait qu'il représente votre succession.
Partie 3 sur 3: mise à jour de votre testament
- 1Ajoutez une clause nommant votre exécuteur testamentaire. Une fois que vous avez décidé qui vous voulez nommer comme exécuteur testamentaire, vous devez rédiger une clause de nomination dans votre testament afin qu'elle ait un effet juridique.
- Si vous avez nommé des successeurs ou des suppléants, vous devez également inclure leurs noms, ainsi que les coordonnées de chacun. Cela évite un délai si le tribunal des successions doit nommer quelqu'un à ce poste.
- Bien que vous puissiez simplement modifier votre testament existant en rédigeant un codicille, vous feriez probablement mieux de rédiger un nouveau testament afin que tout soit dans un seul document. Étant donné qu'un amendement nécessiterait le même processus de signature qu'un nouveau testament, cela ne nécessite pas beaucoup d'efforts supplémentaires de votre part et peut éviter beaucoup de confusion à l'avenir.
- 2Incluez tous les pouvoirs nécessaires pour que votre exécuteur testamentaire puisse faire le travail efficacement. Même si la loi confère certains pouvoirs aux exécuteurs, c'est une bonne idée d'énumérer spécifiquement les pouvoirs que vous souhaitez que votre exécuteur ait.
- Accordez à votre exécuteur testamentaire le pouvoir d'engager un avocat et un comptable si nécessaire, et indiquez clairement que vous vous attendez à ce que cela soit fait si cela facilite le traitement de votre succession. Cette disposition soulagera votre exécuteur testamentaire s'il est critiqué pour avoir dépensé trop d'argent pour des professionnels.
- Si vous possédez des biens que vous ne souhaitez pas liquider, précisez que l'exécuteur testamentaire a le pouvoir de les détenir. Faites de même avec toutes les entreprises auxquelles vous participez - si vous ne voulez pas que l'entreprise soit également dissoute, assurez-vous de le dire.
- Certains États restreignent la capacité des exécuteurs testamentaires d'acheter, de vendre ou d'hypothéquer des biens immobiliers. Par conséquent, si vous souhaitez que votre exécuteur testamentaire ait ce pouvoir, vous devez l'indiquer spécifiquement dans le testament.
- 3Rédiger une convention sur les commissions de l'exécuteur. Si vous avez convenu avec votre exécuteur testamentaire que les frais d'exécuteur testamentaire pour votre succession seront différents de ceux imposés par l'État par la loi, vous devez mettre cet accord par écrit pour qu'il ait un effet.
- Si vous rédigez l'accord sous forme de contrat, votre exécuteur testamentaire doit également le signer et il doit se conformer à la loi de votre état pour les contrats valides. Si vous voulez éviter tout cela, vous pouvez simplement indiquer le montant de la commission que l'exécuteur testamentaire recevra dans le testament lui-même.
- 4Parlez-en à des amis proches ou à des membres de votre famille. Surtout si vous avez choisi un professionnel de l'extérieur plutôt que votre conjoint ou vos enfants, faites-leur savoir qu'ils n'auront pas la responsabilité d'être l'exécuteur testamentaire de votre succession.
- 5Signez votre testament conformément aux exigences de la loi sur les successions de votre état. En règle générale, vous devez avoir deux témoins et un notaire lorsque vous signez votre testament pour que votre signature soit valide.
Étant donné que le processus d'homologation peut durer plusieurs années, vous devez considérer la nomination d'un exécuteur testamentaire comme un travail et interroger les candidats potentiels. - 6Révisez votre testament périodiquement pour confirmer qu'il reflète toujours vos souhaits. Vous pouvez oublier qui vous avez nommé comme exécuteur testamentaire et décider plus tard que vous ne voulez plus de cette personne dans ce rôle.
- Par exemple, supposons que vous nommez votre beau-frère comme exécuteur testamentaire parce qu'il est CPA avec un diplôme en droit. Lui et votre sœur divorcent plus tard et vous n'avez plus jamais de ses nouvelles. Vous pouvez décider de trouver un autre exécuteur testamentaire.
- Vous voudrez peut-être envisager de nommer plus d'une personne comme exécuteur testamentaire, afin de pouvoir équilibrer une personne ayant une expertise juridique ou financière avec une personne proche de vous, comme un conjoint ou un frère ou une sœur.
- Assurez-vous de choisir un exécuteur testamentaire successeur au cas où votre premier choix décède avant vous ou est incapable de servir le moment venu.
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