Comment établir un plan successoral?

Vous pourrez peut-être réduire vos impôts successoraux en utilisant différentes fiducies — Si votre succession est importante, vous pourrez peut-être réduire vos impôts successoraux en utilisant différentes fiducies.

Personne ne veut penser à la vieillesse et à la mort, mais une bonne planification successorale est maintenant nécessaire. Vous devriez commencer par décider à qui vous voulez léguer votre propriété et qui agira en tant que tuteur pour vos enfants. Prenez également le temps de réfléchir au type de soins médicaux que vous souhaitez lorsque vous ne pouvez plus prendre de décisions par vous-même.

Partie 1 sur 5: créer un testament ou une fiducie

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Consultez un avocat en planification successorale. Vous voudrez peut-être rédiger vous- même votre testament ou votre fiducie. Vous pouvez certainement le faire si votre succession est simple. Cependant, les plans successoraux de nombreuses personnes sont plus compliqués qu'ils ne pourraient l'imaginer. Pour cette raison, vous auriez intérêt à consulter un avocat.
- Par exemple, si vous avez un héritier invalide, vous ne voulez pas lui laisser de biens par testament. Au lieu de cela, vous devriez créer une fiducie pour les besoins spéciaux.
- Si votre succession est importante, vous pourrez peut-être réduire vos impôts successoraux en utilisant différentes fiducies.
- Un avocat peut expliquer les différences entre un testament et une fiducie. Ils sont très similaires, mais une fiducie peut vous aider à éviter l'homologation, qui peut prendre du temps et être coûteuse.
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Identifiez vos actifs. Tout ce que vous possédez appartient à votre succession. Vous devriez vous asseoir et identifier tout ce que vous possédez. Considérez les atouts communs suivants:
- immobilier
- comptes financiers
- automobiles
- des biens personnels, tels que des vêtements, des bijoux, des livres, de l'art, etc.
- polices d'assurance-vie
- comptes de retraite ou de pension.
- actifs numériques, tels que des photographies numériques, des manuscrits non publiés, des livres électroniques, etc.
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Prévoyez de protéger vos héritiers de votre dette. La dette peut inclure n'importe quoi, des factures médicales à une hypothèque. Si vous laissez des dettes derrière vous, vous pouvez prendre certaines mesures pour vous assurer que vos héritiers ne sont pas harcelés par les créanciers. Ceux-ci inclus:
- Acheter suffisamment d'assurance-vie pour couvrir vos dettes.
- Nommer une personne comme bénéficiaire au lieu d'une succession.
- Souscrire à une assurance emprunteur.
- Rembourser votre dette pendant que vous vivez.
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Nommer un exécuteur testamentaire. Votre exécuteur testamentaire sera responsable de la collecte et de la garde de votre succession après votre décès. Ils déposent votre testament auprès du tribunal des successions, puis paient toutes les dettes que vous avez avec vos actifs successoraux. Une fois toutes les dettes payées, ils distribuent votre propriété selon vos souhaits. Si vous décidez de créer une fiducie, vous nommerez un fiduciaire.
- Choisissez quelqu'un en qui vous avez confiance et quelqu'un en qui vos héritiers auront confiance. Par exemple, si vous avez trois enfants, il se peut que vous ne vouliez en nommer aucun. Cela réduira les querelles. Au lieu de cela, vous pourriez nommer un bon ami.
- Nommez un ou plusieurs suppléants au cas où votre choix initial refuserait de servir ou mourrait avant vous.
- Certains États imposent des restrictions sur qui peut servir d'exécuteur testamentaire, alors discutez de ce choix avec votre avocat.
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Nommez vos bénéficiaires. Vous pouvez laisser la propriété à qui vous voulez. Assurez-vous de nommer des remplaçants au cas où votre bénéficiaire décède avant vous. Par exemple, vous pourriez vouloir donner votre bague en diamant à votre fille, mais si elle meurt avant vous, vous pouvez la laisser à sa fille (votre petite-fille).
- Vous pouvez également donner des biens à des groupes de personnes. Cela pourrait être plus facile avec de l'argent, qui peut être facilement divisé. Si vous laissez une maison à deux personnes, elles devront peut-être la vendre.
- Vous ne nommerez probablement pas de bénéficiaire pour chaque propriété en particulier. C'est pourquoi votre testament comporte une clause résiduelle. Votre reliquat est tout ce que vous possédez et que vous n'avez pas spécifiquement légué à quelqu'un. Nommez un ou plusieurs bénéficiaires de votre succession.
- Dans les États de communauté de biens, votre conjoint peut avoir droit à une partie de votre succession, même s'il n'est pas votre bénéficiaire. Consultez les lois de votre état pour voir si cela s'applique à vous.
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Choisissez des tuteurs pour les jeunes enfants. Vous pouvez nommer vos tuteurs dans un testament. Choisissez des personnes en qui vous avez confiance et qui acceptent de devenir tuteurs en cas de décès. Vous devez également nommer des tuteurs suppléants au cas où ceux d'origine refuseraient de servir.
- Parlez-en toujours avec le tuteur potentiel. De nombreuses personnes ont des raisons légitimes de ne pas pouvoir servir, et vous devez le savoir à l'avance.
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Prenez soin de vos animaux de compagnie. Vous ne pouvez pas laisser des biens à vos animaux de compagnie dans un testament. Cependant, vous pouvez toujours confier vos animaux à un gardien et lui laisser une somme d'argent pour s'occuper de votre animal.
- Pensez plutôt à créer une fiducie pour animaux de compagnie. Avec une fiducie, vous pouvez laisser des instructions détaillées sur la façon dont votre animal doit être pris en charge. Vous pouvez également nommer un syndic pour surveiller le tuteur et s'assurer qu'il suit vos instructions. Gardez à l'esprit, cependant, que certains juges et États ne reconnaîtront pas les animaux de compagnie comme bénéficiaires d'une fiducie.

Partie 2 sur 5: laisser des biens en dehors d'un testament ou d'une fiducie

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Choisissez comment quitter votre maison. Vous pouvez laisser votre maison à un bénéficiaire en utilisant votre testament ou votre fiducie. Cependant, il est également possible de laisser votre maison à quelqu'un en utilisant d'autres méthodes. Vous devriez considérer ce qui est préférable:
- Acte de succession viager. Vous cédez la propriété à quelqu'un mais gardez un domaine viager pour vous-même. Le viager vous permet d'utiliser et d'occuper la maison de votre vivant. Au décès, il passe à l'autre propriétaire.
- Transfert sur acte de décès. Certains États ont cette option. Lorsque vous décédez, la maison passe à la personne nommée sur l'acte sans avoir à passer par l'homologation. Vous pouvez révoquer l'acte à tout moment.
- Colocation avec droit de survie. Vous êtes peut-être déjà propriétaire de votre maison de cette façon avec votre conjoint. Vérifiez votre acte de «droit de survie». Chaque époux est propriétaire de la maison à parts égales. Au décès de l'un d'eux, son intérêt s'éteint automatiquement et le conjoint survivant est propriétaire de la maison.
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Nommer les bénéficiaires de l'assurance-vie. Vous ne nommez pas de bénéficiaire d'une assurance-vie en utilisant votre testament ou votre fiducie. Au lieu de cela, vous nommez un bénéficiaire sur la police elle-même. N'oubliez pas de nommer un autre bénéficiaire au cas où celui d'origine décède avant vous.
- Si vous souhaitez changer de bénéficiaire, demandez à la compagnie d'assurance comment effectuer le changement.
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Choisissez les bénéficiaires de vos comptes de retraite. Regardez votre 401 (k), IRA et pension. Ces comptes sont payables en cas de décès à quelqu'un d'autre. Comme pour l'assurance-vie, vous ne nommez pas le bénéficiaire dans votre testament. Au lieu de cela, contactez l'entreprise avec laquelle vous avez la politique.
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Enregistrez des actions, des obligations et des comptes de courtage. Vous pouvez également effectuer ces paiements au décès, ce qui signifie qu'ils iront automatiquement à votre bénéficiaire et ignoreront le processus d'homologation. Lors de votre inscription auprès de la société de bourse ou de la société, demandez à devenir propriétaire sous «forme bénéficiaire».
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Transférez des actifs importants de votre vivant. À mesure que les gens vivent plus longtemps, de plus en plus de personnes passent leurs dernières années dans des maisons de soins infirmiers. En raison des coûts élevés des soins infirmiers, leurs actifs s'épuisent rapidement et l'État doit payer les soins à l'aide de Medicaid. Lorsque vous mourrez, l'État viendra après certains actifs pour couvrir les factures médicales impayées.
- Par exemple, Joannie entre dans une maison de retraite à 80 ans avec la maladie d'Alzheimer et y vit encore trois ans. Parce que sa famille ne peut pas payer, l'État intervient et paie les 119000€ de soins en maison de retraite. Le seul bien de Joannie est sa maison, qu'elle lègue à ses enfants par testament. Cependant, l'État saisira la maison pour couvrir les coûts des soins de Joannie.
- Vous pourrez peut-être éviter que l'État ne prenne l'actif si vous le transférez bien à l'avance, par exemple cinq ans avant d'avoir besoin de soins. C'est une décision très compliquée dont vous devriez parler avec un avocat.

Réévaluez votre plan successoral tous les cinq ans et mettez-le à jour si nécessaire.

Partie 3 sur 5: planification des éventualités financières

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Créez une procuration durable pour les finances. Si vous devenez incapable, vous ne pouvez pas prendre de décisions financières vous-même. Dans cette situation, vous voudrez que quelqu'un paie vos factures, dépose vos chèques de sécurité sociale, déclare vos impôts et surveille vos comptes de retraite. Cette personne est votre mandataire, également appelé mandataire.
- Essayez de choisir un avocat en fait qui est financièrement avisé. Ils n'ont pas besoin d'être des experts, mais ils doivent avoir du bon sens.
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Protégez la propriété de votre entreprise. Vous possédez peut-être une entreprise. Dans ce cas, vous devrez planifier ce qui arrivera à l'entreprise lorsque vous serez parti. Idéalement, un enfant ou un autre parent pourrait intervenir et devenir propriétaire. Cependant, vos héritiers devront probablement vendre l'entreprise. Facilitez-leur la tâche en mettant en ordre tous vos documents commerciaux et en identifiant les acheteurs potentiels.
- Si vous êtes un propriétaire unique et que vous avez des comptes à votre nom, votre avocat financier pourra vous remplacer.
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Créer une convention d'achat-vente pour un partenariat. Si vous êtes un partenaire dans une entreprise, vous devriez avoir un accord d'achat-vente en place. Ce document expliquera ce qu'il advient de votre part dans la société de personnes si vous décédez. Par exemple, la société de personnes peut accepter d'acheter votre part à vos héritiers.
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Nommez un tuteur aux biens pour vos enfants mineurs. Les enfants de moins de 18 ans peuvent hériter de la propriété. Cependant, ils auront besoin d'un adulte pour le gérer. Vous devriez nommer un tuteur aux biens dans votre testament ou votre fiducie.
- Le choix le plus simple est peut-être que le tuteur aux biens soit la même personne qui assume la garde physique de vos enfants. Néanmoins, vous pouvez nommer différentes personnes si vous le souhaitez.

Lisez aussi: Comment exécuter un testament?

Partie 4 sur 5: créer des directives avancées en matière de soins de santé

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Créez des directives de soins avancés avant qu'un problème ne survienne. Une directive de soins avancés fournit des instructions sur les soins de fin de vie, en particulier dans les situations où vous n'êtes pas en mesure de prendre des décisions. Ces documents garantissent que vos souhaits sont exécutés sans confusion. Les types de directives avancées incluent:
- Ne pas réanimer les ordres (DNR)
- Testaments de vie
- Procuration
- Instructions concernant l'utilisation de la RCR, des ventilateurs ou des soins palliatifs.
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Signez un DNR. Une ordonnance de ne pas réanimer (DNR) indique aux médecins et au personnel d'urgence de ne pas vous administrer de RCP si vous arrêtez de respirer ou si votre cœur s'arrête de battre. Demandez à votre médecin si vous devez signer ce document. Votre médecin devrait avoir les papiers.
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Rédiger un testament de vie. Vous pourriez devenir invalide à un moment donné et ne plus être en mesure de prendre vous-même des décisions médicales. Dans votre testament de vie, vous décidez quel type de traitement vous voulez et ne voulez pas. Par exemple, vous pouvez décider si vous voulez être mis sous respiration artificielle ou si vous voulez de la nourriture et de l'eau si vous perdez connaissance.
- Soyez aussi détaillé que possible dans votre testament de vie. Vous ne pouvez pas penser à toutes les situations possibles, alors vous voudrez peut-être en parler avec votre médecin.
- Vous pouvez rédiger votre propre testament de vie. Parce que chaque juridiction a ses propres lois, consultez toujours un avocat.
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Créez une procuration durable pour les soins de santé. Vous ne pouvez pas tenir compte de toutes les situations dans votre testament biologique. Pour cette raison, vous devez également créer une procuration durable pour les soins de santé. Vous nommerez un mandataire, qui sera en mesure de prendre des décisions à votre place. Votre avocat peut rédiger ce document ou vous pouvez en créer un vous-même.
- Assurez-vous de parler avec votre avocat-en-fait pour discuter du type de traitement médical que vous voudrez si vous devenez inapte.
- Choisissez une personne de confiance qui habite près de chez vous. Ils peuvent avoir à se déplacer pour parler aux médecins si vous êtes hospitalisé. C'est plus facile s'ils habitent à proximité.

Ils déposent votre testament auprès du tribunal des successions, puis paient toutes les dettes que vous avez avec vos actifs successoraux.

Partie 5 sur 5: organiser vos papiers

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Créez une liste de comptes en ligne et de mots de passe. Tant d'activités financières se déroulent en ligne. Votre mandataire ou exécuteur testamentaire devra accéder à vos comptes en ligne pour les annuler ou transférer des fonds. Asseyez-vous et créez une feuille de calcul contenant les informations suivantes:
- Nom du compte
- description du compte (tel que compte de messagerie, compte bancaire, etc.)
- URL où vous pouvez accéder au compte
- le mot de passe
- qui vous voulez recevoir le compte (cette information devrait déjà être dans votre testament)
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Faites des copies des documents importants. Lorsque vous décédez ou devenez inapte, d'autres personnes auront besoin d'accéder à vos documents. Faites-leur des copies des éléments suivants:
- volonté ou confiance
- Conditions d'assurance
- informations sur les comptes bancaires et les coffres-forts
- renseignements sur le régime de retraite
- actes immobiliers
- certificats d'actions, d'obligations et de rentes
- liste des comptes en ligne
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Donnez des documents à des personnes importantes. Immédiatement après votre décès ou votre incapacité, les gens se bousculent. Vous ne voulez pas que les gens aient du mal à trouver des documents clés. Donnez des copies aux personnes qui en ont besoin.
- Votre médecin doit avoir votre ordonnance de DNR, votre testament biologique et une procuration durable pour les soins de santé. Votre mandataire pour les décisions en matière de soins de santé devrait également avoir des copies.
- Votre mandataire financier devrait avoir des copies de tous les documents financiers.
- Votre exécuteur testamentaire ou fiduciaire devrait avoir des copies de votre testament, de votre fiducie et de vos documents financiers.
- N'oubliez pas de conserver vos copies dans un endroit sûr et facilement accessible. Par exemple, vous pouvez les ranger dans un classeur à la maison. Assurez-vous que votre mandataire ou votre exécuteur testamentaire a une clé si vous la verrouillez.
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Écrivez une lettre exprimant vos souhaits. Prenez le temps de réfléchir à ce à quoi vous voulez que vos funérailles ressemblent, puis rédigez une lettre expliquant vos souhaits. Vous pouvez également utiliser la lettre pour expliquer pourquoi vous avez laissé des biens à certaines personnes. Souvent, vos héritiers veulent savoir pourquoi ils n'ont pas hérité de certains biens, et une lettre peut l'expliquer.
- Remettez votre lettre à votre avocat ou exécuteur testamentaire et conservez-en une copie avec vos documents.

Les raisons courantes de réviser un plan successoral comprennent le divorce, le remariage, la naissance d'un enfant ou l'acquisition de biens importants.

Conseils

Si vous vivez dans un État de propriété communautaire, vous ne possédez que la moitié de vos biens matrimoniaux. Les biens matrimoniaux sont tout ce que vous avez acquis pendant le mariage, peu importe qui a payé pour cela.
Réévaluez votre plan successoral tous les cinq ans et mettez-le à jour si nécessaire. Les raisons courantes de réviser un plan successoral comprennent le divorce, le remariage, la naissance d'un enfant ou l'acquisition de biens importants.