Comment éviter l'homologation?

Les biens assujettis à la fiducie ne comptent pas comme vos biens aux fins de la succession d'homologation — Étant donné que le fiduciaire est le «propriétaire» des actifs de la fiducie après votre décès, les biens assujettis à la fiducie ne comptent pas comme vos biens aux fins de la succession d'homologation.

L'homologation est le processus supervisé par le tribunal pour régler les affaires personnelles et financières d'une personne décédée. Pendant l'homologation, un représentant personnel désigné collectera les biens du défunt, paiera les factures et distribuera les biens aux héritiers. Selon votre situation, il peut être plus judicieux de faire passer la propriété directement aux héritiers ou aux bénéficiaires, en contournant le processus d'homologation. Vous devriez consulter ou engager un avocat spécialisé en fiducies et successions pour vous assurer de ne pas commettre d'erreurs coûteuses dans votre tentative d'éviter l'homologation.

Méthode 1 sur 4: Désignation d'un bénéficiaire de transfert au décès

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Préparez-vous à nommer un bénéficiaire au décès. La propriété qui répertorie un transfert de bénéficiaire de décès (TOD) ou une indemnité de bénéficiaire de décès (POD) passe directement au bénéficiaire désigné, évitant l'homologation.
- Dans le cadre d'un accord POD ou TOD, la propriété est automatiquement transférée au bénéficiaire au décès du propriétaire initial.
- Cela ne ressemble pas à un testament. Avec un testament, la propriété ne change pas tant que le processus d'homologation n'est pas terminé et que l'exécuteur testamentaire de la succession distribue la propriété aux bénéficiaires.
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Comprenez la différence entre TOD et POD. Les deux termes sont très similaires mais diffèrent dans le type de compte auquel chacun s'applique. Bien qu'ils soient essentiellement les mêmes, ils sont utilisés dans des circonstances différentes.
- TOD s'applique à la propriété que vous possédez. Ce bien (comme un bien immobilier ou une voiture) sera transféré à votre décès au bénéficiaire désigné qui pourra alors en faire ce qu'il voudra.
- Le POD s'applique à l'argent et aux comptes bancaires. L'argent est toujours considéré comme un «bien», mais un compte bancaire à votre nom ne restera pas ouvert en tant que tel après votre décès. Par conséquent, le compte est «payé» après votre décès à votre bénéficiaire de choix, qui peut alors faire ce qu'il veut avec l'argent. Cependant, le compte bancaire doit être fermé.
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Sélectionnez toute personne dont vous aimeriez être bénéficiaire. Vous pouvez nommer toute personne de votre choix comme TOD ou POD sur vos comptes financiers, les titres de véhicules et, dans certains États, vos biens immobiliers. Lorsque la propriété passe à un copropriétaire, TOD ou POD, elle passe à l'extérieur de votre domaine.
- Votre succession se compose de tous les autres biens, qui ne sont pas détenus conjointement ou ne listent pas un TOD ou un POD.
- Pour éviter l'homologation, vous devez vous assurer que tous vos biens sont transférés à l'extérieur de votre succession, directement à un bénéficiaire ou à un copropriétaire.
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Établissez un TOD pour votre (vos) véhicule (s) au département des véhicules automobiles. Certains états vous permettront de nommer un bénéficiaire TOD pour votre voiture. Ceci est avantageux car la voiture peut être automatiquement transférée au nouveau propriétaire au lieu de rester inutilisée pendant le processus d'homologation.
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Au DMV, demandez un certificat de propriété de voiture sous la forme d'un «bénéficiaire» (les frais sont les mêmes que pour un certificat standard).
- Le nouveau certificat indique le nom du bénéficiaire (ou plus de 1), qui sera automatiquement propriétaire du véhicule après votre décès.
- Le bénéficiaire que vous nommez n'a aucun droit tant que vous êtes en vie. Vous êtes libre de vendre ou de donner la voiture ou de désigner quelqu'un d'autre comme bénéficiaire.
- Vous pouvez savoir si votre état autorise les bénéficiaires TOD pour les voitures ici.
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Nommez un TOD ou un POD sur vos comptes chèques et d'épargne. Vous pouvez le faire en visitant la banque et en remplissant un formulaire simple. Les banques auront toutes des procédures légèrement différentes pour cela, et il peut être judicieux d'appeler à l'avance et de demander avant de vous rendre en personne. Si vous nommez un copropriétaire, la personne que vous nommez devra être présente et signer une carte de signature pour être ajoutée au compte.
- Un moyen plus simple de gérer vos comptes bancaires peut être d'ouvrir un compte conjoint. Avec un compte joint, si une partie décède, l'autre devient simplement «propriétaire» du compte et peut continuer à exploiter le compte sans aucune formalité légale.
- Cependant, gardez à l'esprit que nommer un copropriétaire de compte au lieu d'un bénéficiaire du POD peut poser des problèmes.
  - Par exemple, un copropriétaire peut retirer tout votre argent ou faire placer un privilège sur le compte s'il est poursuivi et qu'un jugement est rendu contre lui.
  - Nommer un copropriétaire peut également vous amener à être responsable des taxes fédérales sur les cadeaux. Actuellement, vous pouvez offrir jusqu'à 9700€ à 1 personne sans devoir payer de taxe fédérale sur les donations.
- Nommer un POD ou un TOD est le moyen le plus sûr de s'assurer que votre propriété passe à qui vous le souhaitez, sans leur donner aucun intérêt jusqu'à votre décès.
- La plupart des États permettent à un bénéficiaire de POD de prendre en charge un compte sans homologation si un testament vous donne droit à l'argent et que la somme sur le compte ne dépasse pas un certain montant.
  - Dans un tel cas, vous devez fournir à la banque une copie du certificat de décès, du testament et une déclaration.
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Inscrivez un TOD ou un POD sur toutes les rentes, les économies de retraite, les CD ou autres investissements que vous avez. Si vous faites appel à une société de courtage, celle-ci devrait être en mesure de vous fournir le formulaire pour lister le bénéficiaire de votre choix.
- La plupart des États ont adopté la loi uniforme sur l'enregistrement des titres de transfert à la mort, qui permet la désignation de TOD pour les titres de placement. Vous pouvez savoir si votre État a adopté cette loi ici.
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Discutez de la désignation d'un TOD sur tout bien immobilier que vous possédez avec un avocat. Les biens immobiliers comprennent les biens immobiliers résidentiels et commerciaux. Certains États autorisent le transfert des actes de mort et d'autres non.
- Un transfert sur acte de décès est comme une demande de démission normale ou un acte de garantie qui transfère la propriété à un nouveau propriétaire. Le transfert sur acte de décès, cependant, nomme le nouveau propriétaire et le TOD.
- Vérifiez auprès d'une société de titres locale ou d'un avocat immobilier afin de déterminer si votre état autorise les actes TOD.
  - Si votre état n'autorise pas le transfert des actes de décès, vous pouvez toujours nommer un copropriétaire pour chaque bien immobilier que vous possédez.
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Comprendre la copropriété de biens immobiliers. Si une propriété fait l'objet d'une «copropriété», les copropriétaires ont la propriété égale d'une propriété qui passe au décès d'une partie au (x) propriétaire (s) survivant (s) par droit de «survie». Un autre type de copropriété est la «location en commun», qui donne droit aux propriétaires à des parts prédéterminées de la propriété et permet à la partie détenue par le défunt de passer conformément à son testament.
- La survie n'est pas automatique, alors assurez-vous que votre acte spécifie que la copropriété a un droit de survie.
- Une fois que l'un des propriétaires du bien décède, le propriétaire survivant doit fournir la preuve du décès de l'autre partie (certificat de décès) et remplir une déclaration formelle établissant le fondement de son droit.
- Assurez-vous de consulter un avocat sur la meilleure façon de transférer la propriété aux héritiers ou aux propriétaires avec survie.
- Vous voudrez peut-être également parler à votre avocat ou à un comptable des implications fiscales de l'héritage ou de la propriété exclusive d'une propriété.

Une autre façon d'éviter l'homologation consiste à détenir conjointement des biens ou des actifs, puisque l'autre propriétaire prend automatiquement possession à votre décès.

Méthode 2 sur 4: créer une fiducie vivante révocable

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Établissez une fiducie vivante révocable. Une fiducie vivante révocable est un accord juridique que vous établissez de votre vivant et que vous pouvez modifier quand vous le souhaitez. Cette confiance deviendra irrévocable à votre décès. Dans la fiducie vivante, vous nommez un fiduciaire pour gérer vos biens après votre décès.
- La fiducie demeure l'unique propriétaire de vos biens et possessions et demeure responsable de toutes les décisions juridiques les entourant jusqu'à votre décès. Vous contrôlez la propriété à la fois en tant que «fiduciaire» et en tant que bénéficiaire, mais vous ne la «possédez» pas. Si vous devenez mentalement incapable ou en cas de décès, un fiduciaire désigné (pas vous-même, évidemment) détiendra le titre légal de vos biens et possessions. Le syndic exécutera également votre testament, contournant le processus d'homologation.
- Étant donné que le fiduciaire est le «propriétaire» des actifs de la fiducie après votre décès, les biens assujettis à la fiducie ne comptent pas comme vos biens aux fins de la succession d'homologation. Pour cette raison, le processus d'homologation est complètement évité.
- Sachez que la création d'une fiducie vivante ne vous protégera pas de l'impôt foncier fédéral ou d'État. Dans la plupart des Etats, une succession d'une valeur égale ou supérieure à 3,70 millions d'euros est soumise à un impôt sur les successions.
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Comprenez une confiance vivante irrévocable. La création d'une fiducie irrévocable signifie qu'une fois que vous l'avez établie, vous n'avez pas le droit ni la possibilité de changer les bénéficiaires ou de disposer des actifs de la fiducie. Pour cette raison, la plupart des gens préfèrent établir une fiducie révocable.
- En général, les gens créent des fiducies irrévocables parce que si la fiducie est irrévocable, le créateur de la fiducie ne «possède» plus les actifs de la fiducie.
- Cela signifie que les créanciers sont incapables d'atteindre les actifs de la fiducie et lorsque le créateur de la fiducie décède, aucun impôt sur les successions n'est prélevé sur la fiducie.
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Nommez un fiduciaire. Tout adulte compétent en qui vous avez confiance peut être nommé fiduciaire, cependant, vous voudrez peut-être choisir quelqu'un qui a de l'expérience dans la gestion des actifs de fiducie ou qui a une formation financière.
- Vous pouvez choisir un avocat ou quelqu'un qui travaille dans votre banque en tant que fiduciaire, ou vous pouvez choisir quelqu'un que vous connaissez bien personnellement.
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Consultez un avocat. Les fiducies peuvent être délicates et il peut être avantageux de discuter de la création d'une fiducie avec un avocat spécialisé en successions. Une fiducie vivante est variable, vous aide à éviter l'homologation et vous aide à garantir votre vie privée, mais elle n'est pas parfaite pour toutes les situations. L'établissement d'une fiducie vivante présente certains inconvénients:
- La tenue de livres et de registres de fiducie peut être fastidieuse et peu pratique. Tous les actifs futurs doivent être liés à la fiducie pour éviter l'homologation de ces actifs, ce qui peut prendre du temps et de la maintenance.
- Un avocat peut vous aider avec des questions complexes concernant l'impôt sur les successions.
- Une fiducie vivante peut entraîner de nombreux frais. Alors qu'un testament standard peut vous coûter une centaine de dollars, la fiducie vivante moyenne coûtera beaucoup plus cher; il n'est pas rare que les fiducies vivantes coûtent 1490€-3730€ à un avocat à établir.
- Une fiducie vivante ne peut être établie sans l'aide d'un avocat, ce qui peut augmenter le coût d'établissement de la fiducie.
- Vous devrez renommer une grande partie de votre propriété pour inclure le syndic. Ce n'est pas difficile à faire avec l'aide d'un avocat, mais c'est un inconvénient qui prend du temps, des efforts et de l'argent.

Évitant l'homologation — La propriété qui répertorie un transfert de bénéficiaire de décès (TOD) ou une indemnité de bénéficiaire de décès (POD) passe directement au bénéficiaire désigné, évitant l'homologation.

Méthode 3 sur 4: partage de la propriété

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Pratiquez la copropriété pour éviter l'homologation. L'homologation peut être évitée si les biens ou les biens que vous possédez appartiennent également à une autre personne, généralement un conjoint, avec un droit de survie.
- Prenez le titre avec quelqu'un d'autre pour que la copropriété existe. Ensuite, lorsque l'un des propriétaires meurt, le titre passe simplement à l'autre propriétaire - aucune homologation n'est impliquée!
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Décidez de la manière dont vous souhaitez partager la propriété. Il existe plusieurs façons d'établir une copropriété de propriété. Notez que si vous possédez déjà un bien, vous devrez déposer de nouveaux actes pour modifier le type de propriété du bien. Vous devrez déterminer ce qui convient à votre situation et à votre propriété.
- Copropriété avec droit de survie. En copropriété, deux personnes ou plus sont propriétaires du même immeuble. Ensuite, lorsque l'un des propriétaires décède, la propriété du bien est transférée à un ou plusieurs des seuls survivants grâce au droit de survie.
- Location dans son intégralité. C'est exactement comme la copropriété, sauf pour les couples mariés (et dans certains États, les couples de même sexe).
- Propriété communautaire avec droit de survie. Les biens communautaires sont tous les biens obtenus au cours d'un mariage (à quelques exceptions près, telles que les dons ou les héritages qui sont séparés des comptes conjoints). Les citoyens mariés de certains États peuvent invoquer la propriété communautaire avec le droit de survie, dans lequel tous les biens sont transférés à un conjoint au décès de l'autre.
  - Les États sans lois sur la propriété communautaire ont généralement des lois qui permettent au conjoint survivant d'hériter d'au moins un tiers à la moitié des biens du défunt; cela empêche une personne de déshériter un conjoint à son décès.
- Propriété de common law. Les États qui ne sont pas des biens communautaires fonctionnent selon des règles de droit commun. En général, cela signifie que si le nom d'un conjoint figure sur un acte, il ou elle peut déterminer la personne à qui ces biens sont transférés. Si les noms des deux conjoints figurent sur un acte, le conjoint survivant en assume généralement la pleine propriété au décès de l'autre conjoint.
- Location en commun. C'est quelque peu inhabituel dans la plupart des actes, mais cela permet à une personne mariée de transmettre sa part de propriété dans une propriété à une personne autre que son conjoint. Par exemple, si un mari et sa femme partagent la moitié de la propriété d'une propriété avec un bail en commun et que le mari décède, il peut laisser la moitié de la propriété de la maison à son fils adulte au lieu que sa femme soit propriétaire à 100% de la maison, ce qui arrive avec copropriété.
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Comprenez les droits des couples de même sexe. Si vous faites partie d'un couple homosexuel et que vous vivez dans un État où le mariage homosexuel n'est pas légal, vous ne pourrez pas détenir des biens conjointement en tant que locataires à part entière ou en tant que propriété communautaire. Cependant, tous les autres moyens d'éviter l'homologation sont également applicables, peu importe à qui vous souhaitez céder votre propriété.
- En règle générale, si vous souhaitez laisser des biens à votre partenaire mais que vous prévoyez des problèmes en raison de votre état matrimonial, vous devez signer un testament.
- Bien que l'homologation puisse prendre du temps, elle est nécessaire dans certaines situations et les couples de même sexe devraient utiliser le droit de désigner exactement à qui ils veulent que leur propriété soit transmise par testament.

Votre succession se compose de tous les autres biens, qui ne sont pas détenus conjointement ou ne listent pas un TOD ou un POD. Pour éviter l'homologation, vous devez vous assurer que tous vos biens sont transférés à l'extérieur de votre succession, directement à un bénéficiaire ou à un copropriétaire.

Méthode 4 sur 4: Comprendre l'homologation

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Sachez ce qu'est l'homologation. Le processus d'homologation est un processus juridique où les dettes finales d'une personne sont réglées et le titre de propriété légal est officiellement transmis du défunt à ses bénéficiaires et héritiers.
- Certaines propriétés contourneront l'homologation indépendamment de ce que spécifie un testament. Certains types spécifiques de biens qui contourneront automatiquement l'homologation comprennent les paiements d'assurance-vie, les fonds de retraite, les obligations d'épargne et les biens conjointement titrés tels que les comptes bancaires et les biens.
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Comprenez les trois étapes de base de l'homologation. Le processus d'homologation peut être divisé en trois étapes de base. Elles sont:
- La collecte, l'inventaire et l'évaluation de tous les actifs soumis à l'homologation
  - Selon la valeur du domaine, cela pourrait prendre des mois.
  - De plus, l'évaluation des actifs du défunt pourrait être coûteuse, selon la nature des actifs. Le tribunal des successions exigera que l'évaluation soit attribuée par un évaluateur professionnel.
- Le paiement de toutes les factures, taxes, frais de succession et créanciers sur les actifs du défunt
  - Sur la base des dettes du défunt, les créanciers peuvent poursuivre la succession et épuiser les actifs qui seraient autrement donnés aux bénéficiaires.
- Le transfert et la distribution de tous les biens de la succession
  - Si l'homologation est évitée, c'est la seule étape qui a lieu.
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Reconnaissez qu'éviter l'homologation n'est pas toujours la meilleure option. Éviter l'homologation n'est pas pour tout le monde, surtout si votre succession sera laissée à de nombreux bénéficiaires ou si votre succession a une valeur très élevée.
- L'un des avantages de l'homologation est qu'elle est gérée par le système judiciaire, de sorte que toutes les décisions et distributions doivent être légales et équitables. Le tribunal peut également régler tout litige survenant pendant la période d'essai du testament.
- Oublier de pourvoir à certains de vos biens en utilisant des moyens d'éviter l'homologation peut faire en sorte que des parties de votre succession passent par l'homologation, tandis que d'autres ne le font pas; cela peut entraîner des confusions et des complications.
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Considérez les avantages d'éviter l'homologation. Le principal avantage d'éviter l'homologation pour de nombreuses personnes est que d'autres approches peuvent être plus rapides ou moins coûteuses que l'homologation et qu'elles permettent que la distribution des biens soit privée et non enregistrée dans les archives publiques. Cela peut être particulièrement avantageux pour les familles ayant des relations tendues entre époux (ou nouveaux époux) et enfants ou autres parents par le sang.

Un moyen simple d'éviter que votre propriété ne soit soumise à l'homologation consiste à en donner une grande partie avant de mourir.

Conseils

Un moyen simple d'éviter que votre propriété ne soit soumise à l'homologation consiste à en donner une grande partie avant de mourir. Offrir des cadeaux peut vous permettre de déterminer exactement qui reçoit quoi sans l'intervention des tribunaux.

Mises en garde

Il est essentiel que vous découvriez quelles sont les limites légales pour éviter l'homologation avant de vous lancer dans un processus d'annulation.
Éviter l'homologation ne signifie pas que les droits de succession ne seront pas dus. Les droits de succession sont facturés par les gouvernements des États et fédéral sur l'argent et les biens reçus en raison de l'héritage. La succession (ou son exécuteur testamentaire) est responsable du paiement des impôts sur les successions. Si vous gérez une succession, vous devriez consulter un comptable ou un procureur successoral pour déterminer si les droits de succession sont dus et apprendre à produire une déclaration et à payer l'impôt.
Éviter l'homologation n'est pas bon pour tout le monde. Si vous avez une grande succession ou souhaitez léguer un héritage à quelqu'un qui reçoit des prestations gouvernementales, éviter l'homologation n'est peut-être pas votre meilleure option.
- Ces situations peuvent nécessiter l'assistance d'un avocat et la création de fiducies, afin d'éviter d'importants droits de succession ou que votre héritier ne soit privé de ses prestations gouvernementales. Consultez un avocat à ce sujet.

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